SBK Holdingin sahibi Korkmaz’a ‘mal varlığı kıymetini aklama’ cürmünden dava

SBK Holding’in sahibi Sezgin Baran Korkmaz ve 3’ü yabancı asıllı 10 kişi ile bu şahıslarla temaslı “malen sorumlu” şirketler hakkında, Amerika’dan haksız yararla elde edilen “mal varlığı kıymetini aklama” hatasından mahpus cezası ve müsadere (zorla alım) talepli dava açıldı.

İstanbul Cumhuriyet Başsavcılığı Terör Cürümleri Ofisi tarafından hazırlanan iddianamede, bir tutuklu, Sezgin Baran Korkmaz ile 3 yabancı asıllı kişinin de ortalarında bulunduğu 5 yakalamalı ve 4 tutuksuz sanık yer aldı.

“Malen sorumlu” olarak Blane Teknoloji Sistemleri Sanayi ve Ticaret AŞ, Biofarma İlaç Sanayi ve Ticaret AŞ, Isanne S.A.R.L, Komak Isı Yalıtım Sistemleri Sanayi ve Ticaret Limited Şirketi, Mega Varlık İdare AŞ ve SBK Holding AŞ’nin yer aldığı iddianamede, “suçtan ziyan gören” olarak ise Hazine ve Maliye Bakanlığı Mali Hataları Araştırma Konseyi (MASAK) gösterildi.

– Ceza, güvenlik önlemi ve müsadere istemleri

İddianamede, tutuklu sanık Kamil Feridun Özkaraman, yakalamalı sanıklar Sezgin Baran Korkmaz, Alptekin Yılmaz, Olessia Zoubkova, tutuksuz sanıklar Ayşe Nil Yılmaz, Rahmet Öner ve Ziyaattin Bartik’ın “suçun konusunu oluşturan malvarlığı kıymetini, bu özelliğini bilerek satın almak, kabul etmek, bulundurmak yahut kullanmak” cürmünden farklı başka 3 yıldan 7 yıl 6 aya kadar mahpusla cezalandırılması istendi.

ABD asıllı yakalamalı sanıklar Jabob Ortell Kingston ve Levon Termendzhyan’ın (Lev Aslan Dermen), “bir hatadan kaynaklanan malvarlığı kıymetlerini, yurt dışına çıkarmak yahut bunların gayrimeşru kaynağını gizlemek yahut yasal bir yolla elde edildiği konusunda kanaat uyandırmak gayesiyle çeşitli süreçlere tabi tutmak” kabahatinden başka ayrı 4 yıl 6 aydan 10 yıl 6 aya kadar mahpus cezasına çarptırılması istenen iddianamede, tutuksuz sanık Tabiat Doğan’ın “suçtan kaynaklanan malvarlığı kıymetlerini aklama cürmüne yardım etme” hatasından 1 yıl 6 aydan 3 yıl 9 aya kadar mahpusla cezalandırılması talep edildi.

Bu sanıkların periyodik mahpus cezasına mahkumiyetleri halinde elde ettikleri maddi menfaat-ekonomik karlarının zorla alımına (müsadere) karar verilmesi de istenen iddianamede, “malen sorumlu olarak” belirtilen SBK Holding’in de yer aldığı 6 şirket ile ilgili de özel hukuk hükmî şahısları olarak faaliyet müsaadelerinin iptaline yönelik karar alınması talep edildi.

İddianamede ayrıyeten, MASAK tarafından tanzim edilen “aklama incelemesi” raporuna nazaran, suça özgülenen şirketlerden olan Komak Isı Yalıtım Sistemleri Sanayi ve Ticaret Limited Şirketi, Mega Varlık İdare AŞ’nin cürümde kullanıldıklarına dair ağır tespitlerin elde edilmesi sebebiyle zorla alımına, yeniden Mega Varlık İdare AŞ’de yapılan aramada el konulan, şirkete ilişkin 42 bin 500 Kazakistan tengesi, 3 bin 320 avro, 11 bin 340 lira, 400 sterlin ve 9 bin 415 doların da zorla alımına hükmedilmesi istendi.

– “Sezgin Baran Korkmaz’ın ABD’deki kimi şahıslarla elde ettiği haksız kazançlar”

MASAK tarafından 28 Eylül 2020’de Başsavcılığa gönderilen mali tahlil raporu içeriğinden bahsedilen iddianamede, bu raporda, “Sezgin Baran Korkmaz’ın etrafında bulunan şahıslarla ortak hareket ederek, ABD’de bulunan bir kısım şahıslarla kurduğu irtibatlar sayesinde, elde ettikleri haksız çıkarları çok sayıda banka süreciyle kurdukları yahut sonradan yöneticisi sıfatıyla yetkilisi oldukları şirket hesaplarına aktardıklarının” belirtildiği kaydedildi.

İddianamede, ayrıyeten Kaçakçılık ve Organize Hatalarla Gayret (KOM) Daire Başkanlığınca temin edilen açık kaynak raporlarında, ABD’de devam eden emsal mahiyetteki bir davayla ilgili de şu tabirlere yer verildi:

“ABD hükümetinin ülke içerisinde kullanılan ve üretilen yenilenebilir yakıt ölçüsünü arttırmak için çeşitli vergi indirimleri sağladığı, Jacob Ortell Kingston ve Isaiah Kingston’un birebir ailenin üyeleri olan Rachel Ann Kingston ve Sally Louise Kingston ile Washakie Renewable Energy isimli ABD şirketinde yüzde 50 paylarının bulunduğu, kelam konusu şirketin Ocak 2013’ten itibaren kendisini, ‘Utah bölgesinin en büyük pak yanan ve sürdürülebilir biyodizel üreticisi’ olarak ilan ettiği, ancak bilhassa 2014 yılından itibaren şirketin biyodizel yakıt üretimini durdurduğu, süreç boyunca şirketin biyodizel yenilenebilir yakıt ürettiği palavra beyanında bulunarak 511 milyon dolardan fazla maddi takviye aldığı, birebir tertip içerisinde Jacob Kingston, Lev Aslan Dermen ve Sezgin Baran Korkmaz’ın birlikte ortak oldukları SBK Holding AŞ isimli Türk şirketinin de bulunduğu, ayrıyeten Kingston ve Dermen’in ABD’de SBK Holding LLC (USA) isimli kardeş şirket kurdukları ve şahısların düzenledikleri düzmece faturalar, kontratlar, karışım etiketleri, konşimentolar, muhasebe kayıtları, başka dokümanlarla haksız çıkar elde ettikleri, elde edilen haksız karın kurulan tertip çerçevesinde ABD’de konseyi şirket hesaplarından sanıklardan Sezgin Baran Korkmaz ve sahibi olduğu şirketlerle şirket çalışanlarının hesaplarına transfer yapılmak suretiyle aklamaya tabi tutulduğu, bu kapsamda Utah Bölgesi Federal Savcılık Ofisince kelam konusu savların araştırılması maksadıyla soruşturma yürütüldüğünün tespit edildiği, bu bağlamda MASAK’ın 28 Eylül 2020 tarihli mali tahlil raporunun ve açık kaynak raporlarına istinaden maddi gerçeğin araştırılması gayesiyle Türk Ceza Kanunu’nun (TCK) 282. unsurunda yer alan ‘suçtan kaynaklanan malvarlığı bedellerini aklama suçu’ istikametinden soruşturma süreçlerine başlandığı anlaşılmıştır.”

– “Bazı sanıklar Utah Bölgesi Federal Savcılık Ofisi davasında da yargılanıyor”

İddianamede, maddi gerçeğin araştırılması hedefiyle soruşturma başlatıldığı ve Başsavcılığın 30 Eylül 2020 tarihli talimatıyla MASAK’a, şüphelilerin üzerine atılı aklama hatasının işlenip işlenmediğinin ve bu konuda öncül cürümlerin gerek Türkiye gerek Amerika’da kimler tarafından hangi yordamlarla işlendiğinin tespitinin yapılması talimatı verildiği aktarıldı.

Yapılan incelemede ABD Utah Bölgesi Federal Savcılık Ofisi tarafından da yargılama yapıldığının tespit edildiği belirtilen iddianamede, bunun üzerine Dışişleri Bakanlığı İkili Siyasi İşler Genel Müdürlüğü Amerika Genel Müdür Yardımcılığı makamı ile soruşturma belgesi kapsamında yazışmalar yapıldığı, 12, 18, 26 Kasım ve 15 Aralık 2020 tarihli dokümanlar temin edildiği ve mahkemeye gönderileceği anlatıldı.

ABD’den temin edilen evraklara nazaran, Utah’ta görülmekte olan davanın, “USA v. Jacob Ortell Kingston et al.” isimli dava olduğu, dava hakkında birinci iddianamenin 1 Ağustos 2018’de açıklandığı ve son olarak 17 Eylül 2019’da ikinci genişletilmiş iddianamenin açıklanarak büyük heyet tarafından kabul edildiği bilgisi verilen iddianamede, bahse mevzu iddianamede sanık olarak, bu soruşturma kapsamında kuşkulu olarak tespitleri yapılan Jacob Ortell, İsaiah Elden, Rachel Ann ve Sally Louise Kingston ile Levon Termendzhyan’ın bulunduğunun tespit edildiği lisana getirildi.

– “ABD’de 46 farklı kabahatten elde edilen 511 milyon dolarlık haksız çıkar, Korkmaz’ın hesaplarına aktarıldı”

Temin edilen dokümanlara nazaran, birebir vakitte Sezgin Baran Korkmaz hakkında da kapalı bir iddianamenin bulunabileceğinin belirtildiğine işaret edilen iddianamede, sanıklar Jacob Ortell, İsaiah Elden, Rachel Ann ve Sally Louise Kingston ve Levon Termendzhyan’ın, “vergi teşviklerinden ve kredilerinden yararlanabilmek için teşekkül kurmak suretiyle nitelikli dolandırıcılık yapmak, gerçeğe alışılmamış dokümanlar düzenlemek, kara para aklamak, ulusal ve milletlerarası seviyede kara para aklama faaliyetlerini gizlemeye yönelik faaliyetlerde bulunmak” üzere sekiz farklı federal hatası düzenleyen, toplamda 46 farklı suçlamayla itham edildikleri, sanıkların ABD hazinesinden 511 milyon dolar fiyatında haksız çıkar elde ettikleri ve haksız karlarını Sezgin Baran Korkmaz ve temaslı olduğu şahısların hesaplarına ve şirketlerin hesaplarına aktardıklarının belirtildiği öne sürüldü.

Bu suçlamalar karşısında Kingston ailesinin 18 Temmuz 2019’da savcılık ile mutabakata vararak iddianamede kendilerine yöneltilen suçlamaların tümünü kabul ettikleri ve Jacob Ortell Kingston’un beyanında, “Dermen’in yönlendirmesi sonucu elde ettiği haksız çıkarı Türkiye’deki ortaklarına aktardığını” söylediği belirtilen iddianamede, bu beyana karşın Lev Aslan Dermen’in hakkındaki suçlamaları reddettiği, lakin buna karşın yapılan yargılama sonucunda 16 Mart 2020’de heyet tarafından tüm suçlamalardan hatalı bulunduğu anlatıldı.

İddianamede, “Dolayısıyla gerek Kingston ailesinin savcılık ile muahedeye vararak haklarındaki suçlamaları kabul etmesi gerek Lev Dermen’in heyet tarafından hatalı bulunmasının, sanıklarca Sezgin Baran Korkmaz’a aktarılan ve haksız çıkar sonucu elde edilen paraların ‘dolandırıcılık’ sonucu elde edildiğine yönelik somut kanıt olduğu tespit edilmiştir.” sözü kullanıldı.

– “Öncül kabahatin oluştuğu tespit edilmiştir”

Soruşturma kapsamında “suçtan kaynaklanan malvarlığı pahalarını aklama” hatasını işledikleri tespit edilen şüpheliler Sezgin Baran Korkmaz, Jacob Ortell Kingston, İsaiah Elden Kingston, Rachel Ann Kingston, Sally Louise Kingston, Levon Termendzhyan, Kamil Feridun Özkaraman, Alptekin Yılmaz, Ayşe Nil Yılmaz, Rahmet Öner, Ziyaattin Bartik, Tabiat Doğan ve Olessia Zoubkova hakkında savunmalarının alınması maksadıyla gözaltı talimatı verildiği belirtilen iddianamede, sanıkların ikamet ve iş yerlerinde arama yapıldığı, arama sonucu elde edilen hata eşyalarına el konulduğu, gereçlerin incelendiği bilgisine yer verildi.

Şüphelilerin işledikleri öne sürülen “suçtan kaynaklanan malvarlığı bedellerini aklama” kabahatiyle ilgili türel kıymetlendirme ile yargı içtihatlarına yer verilen iddianamede, cürmün işlenmeye başlandığı ülkenin ABD olduğu, bu ülkeden elde edilen haksız çıkarların şüphelilerin kurdukları tertiple Türkiye’ye aktarılarak aklamaya tabi tutulduğu, bu açıdan aklama hatasının oluşması için en değerli koşul olan “öncül suç” sorununun açıklığa kavuşturulması gerektiği bildirilerek, türel kıymetlendirme yapıldı.

İddianamede, şu sözler kullanıldı:

“Somut olayımızda Jacob Ortell Kingston öncülüğünde Kingston ailesi ve Levon Termendzhyan’ın kurdukları yahut ortak oldukları şirketler aracılığıyla uydurma evraklar düzenleyerek aldıkları vergi iadeleri nedeniyle ABD hazinesini ziyana uğrattıklarından bahisle haklarında ABD’de dava açıldığı tespit edilmiştir. ABD’de işlenen öncül kabahatin hukuk sistemimizdeki karşılığının, Vergi Yöntem Kanunun 359/b. hususunda düzenlenen ‘sahte evrak düzenleme’ hatası ile TCK’nin 158. unsurunda düzenlenen ‘nitelikli dolandırıcılık’ cürmü olduğu, şüphelilerin ABD devleti nezdinde temin ettikleri haksız karları, ABD nezdinde, ‘dolandırıcılık’ ve ‘sahte doküman düzenleme’ cürümlerini işleyerek iktisap ettikleri ve bu paraları ortalarında kurdukları tertip çerçevesinde aklamaya tabi tuttukları, şüphelilerin bu süreçleri sebebiyle ABD makamları nezdinde de yargılama faaliyetinin başlamış olduğu da dikkate alındığında, somut olayımız açısından ‘öncül kabahat’in oluştuğu tespit edilmiştir.

MASAK tarafından yapılan incelemede, para transferlerinin ABD’de bulunan Washakie Renewable Energy LLC, Noil Energy Group INC, Speedy Lion Renewable Fuel, SBK Holdings USA INC, United Fuel Supply ve GT Energy LLC şirketlerinden, Türkiye’de bulunan Komak Isı Yalıtım Sistemleri Sanayi ve Ticaret Limited Şirketi, Blane Teknoloji Sistemleri Sanayi ve Ticaret AŞ, SBK Holding AŞ, Isanne S.A.R.L, Biofarma İlaç Sanayi ve Ticaret AŞ, Mega Varlık İdare AŞ hesaplarına ve sanıklar Sezgin Baran Korkmaz, Jacob Ortell Kingston, Alptekin Yılmaz, Olessia Zoubkova, Ayşe Nil Yılmaz, Kamil Feridun Özkaraman, Levon Termendzhyan ve Tabiat Doğan’ın hesaplarına aktarıldığı tespit edilmiş olmakla, özelikle ABD’den temin edilen bilgi ve evraklar doğrultusunda ABD menşeli Washakie şirketinin öteki yöneticileri olan sanıklar Rachel Ann Kingston, Sally Louise Kingston, İsaiah Elden Kingston’un da atılı kabahati işlediklerinin tespit edildiği, birebir vakitte sanıklardan Tabiat Doğan’ın beyanı doğrultusunda sanık Rahmet Öner’in atılı kabahati işlediği tespit edilmiş ve arama kararı esnasında, şirket içinde bekçilik vazifesi ifa eden Ziyaattin Bartik’in geliri ile büsbütün orantısız halde finansal süreçler gerçekleştirdiğinin ve verdiği tabiri doğrultusunda Sezgin Baran Korkmaz ile birlikte hareket ederek atılı cürmü işlediği anlaşılmıştır.”

– Dava İstanbul 10. Asliye Ceza Mahkemesinde görülecek

Sanıklar ve kuşkulu şirketler istikametinden hareketlerin anlatıldığı iddianame, gönderildiği İstanbul 10. Asliye Ceza Mahkemesi tarafından kabul edildi.

Açılan dava kapsamında “sanık” pozisyonuna gelen 10 kişinin, ilerleyen günlerde bu mahkemede hakim karşısına çıkması bekleniyor.